机动失业女性比职工晚五年退休，养老金要多支

怪人怪事 2023-05-04 14:31www.bnfh.cn怪人怪事

灵活就业女性比职工晚五年退休，养老金要多收入11万元？是真的？

今天看到有网友说，灵活就业女性比职工晚五年退休，养老金要多收入11万元。看到这里，其实我也很懵，不是一直说晚退休不划算吗？咋又养老金多收入呢？为了核实，让我们通过养老金计算来比较一下。

，个别当地建立养老保险个人账户以前参保的人员，还会有过渡性养老金，为了简单比较就不讨论了。

基础养老金计算公式和个人账户养老金计算公式是全国统一。

基础养老金等于退休上年度社会平均工资乘以（1 本人的平均缴费指数）除2，乘以缴费年限，乘以1%。

个人账户养老金等于养老保险个人账户的余额除以退休年龄确定的计发月。

那我们统一前提条件都是，女性养老保险缴费15年，50岁退休。如果变为灵活就业人员女性，55岁退休。

按照养老金计算公式，60%基数缴费15年，基础养老金是12%的退休上年度社会平均工资或者养老金计发基数。

如果说50岁退休时，社平工资或者养老金计发基数为7000元，以后每年维持（单利）5%的增长速度，50岁退休的基础养老金是840元，55岁退休为1050元。

由于未来发展环境的复杂，所以我们假设每年增长5%，实际上如果看过去的话，5年能增长8%~10%。

个人账户养老金，现在按照60%基数缴养老保险15年，个人账户余额差不多是5万元左右。50岁退休计发月数195个月，退休差不多能领取256元。

个人账户每年也会计算利息，2016年至2022年每年记账利率不低于6%，未来由于社会平均工资的增长，真的不好说。我们假设每年记账利率为单利6%，5年余额增长30%，变为6.5万元。

55岁的退休年龄计发月数为170个月，个人账户养老金为382元。

养老金待遇比较，50岁退休为1096元，55岁退休为1432元。

55岁退休，每月养老金能够多领取336元，一年是4032元。

根据女性2020年人均预期寿命80.88岁计算，平均能够领取25.88年的养老金。25年能够多领取的养老金为10.4万元，差不多是11万元。这样的结果对了吗？

这样的计算方式，明显忽视了养老金的连续增长问题。

根据山东省2022年退休人员养老金调整方案，养老金调整分为定额调整、挂钩调整、适当倾斜，三种方式来进行。

定额调整部分，为每人每月增加43元基本养老金。挂钩调整为按缴费年限挂钩，缴费年限15年以下，每年缴费年限增加1.3元；按养老金水平挂钩，为以本人上年度12月份基本养老金的1.26%增加。倾斜调整为针对年满70周岁、75周岁和80周岁以上的老人，倾斜照顾。

基本养老金1096元，能够定额增加43元，按缴费年限增加19.5元，按养老金水平增加13.8元，合计增加76.3元。

不过由于未来养老保险基金收支压力增大，每年增加的钱数可能不会有这么多。假设每年增长的钱数是现在的80%，这样相当于每年增加61元。增加5年以后，养老金实际会变成1401元。

所以说，晚退休和早退休，实际上养老金差不多。

这种情况下，养老金只差31元了，而且以后的养老金调整由于养老金水平相近，缴费年限相同，退休年龄一样，增加的也基本一样。25年多只能多领取1万多元。

，由于早退休5年可以保领5年的养老金，综合领取的养老金待遇的话，很明显还是早退休更划算。

不过本文只是针对灵活就业人员缴纳养老保险15年，不再继续缴费的情况下。如果继续缴费或者缴费年限超过15年，我们将在后面的文章中分析，欢迎大家关注。